Понятие и определение банка, его услуги и функции. Виды банков в России: что выбрать именно вам

Банки: их виды и функции

Основная функция банков - сосредоточивать у себя денежные средства и предоставлять их в ссуду.

Исторически первоначальным делом банков яв­ляетсяпосредничество в платежах. Они хранят у себя денежные средства предпринимателей, по поручению которых ведут их расчеты с поставщиками и покупателями, вносят платежи в государственную казну, ведут кассовое обслуживание фирм (вы­дают им наличные деньги для заработной платы и на другие цели).

Банки выпускают кредитные средства обращения - знаки стоимости, которые выполняют роль денег в товарообороте и платежах (наличные деньги, банкноты).

Банки выполняют свои функции в двух взаимосвязанных видах операций:пассивных- операциях по образованию банковских ресурсов иактивных - операциям по их размещению и использованию (рис. 12.2).

Рис. 12.2. Функции банков

Денежные средства банков складываются из собственных ка­питалов (они образуют, как правило, незначительную часть всех средств: в США, например, 8%) идепозитов - вкладов клиентов. Депозиты делятся насрочные (вложения на заранее установ­ленный срок и не подлежащие изъятию до его наступления) и до востребования (вклады на текущие счета, которые банк обязан выдать по первому требованию вкладчика).

В активные операции входят разнообразные ссуды: вексель­ные, фондовые, подтоварные, бланковые. Наиболее распрост­раненным являетсяучет векселей. Банк покупает вексель у пред­принимателя, если тот стремится превратить его в деньги еще до наступления срока платежа. Из обозначенной на векселе суммы удерживаетсяучетный процент - плата за предоставление денежной суммы. При наступлении срока платежа по векселю банк предъявляет его к оплате тому, кто выдал долговое обя­зательство. Величина учетной ставки может сильно изменяться. Так, самая высокая учетная ставка английского банка с 15 ноября 1979г. по 3 июля 1980г. составила 17%. Самая низкая была на уровне 2% с 26 октября 1939г. по 7 ноября 1951 г.

Банки ведутфондовые операции - дают ссуды под залог ценных бумаг- акций, облигаций, закладных и т.п., а также покупают такие бумаги.Подтоварные ссуды предоставляются под залог продукции, находящейся на складах, в пути, в торговом обороте. Если ссуды не погашаются в срок, то заложенные ценные бумаги и товарно-материальные ценности переходят в собственность банков. Наиболее крупным предпринимателям, платежеспособность которых не вызывает сомнений, предостав­ляетсябланковый кредит: ссуду выдают без всякого обеспечения.

Кроме пассивно-активных операций и расчетов банки за­нимаются торгово-комиссионной деятельностью - покупают и продают золото, обменивают национальную валюту на ино­странную, размещают займы, распродают акции и облигации и т. п.

В зависимости от характера выполняемых функций и опе­раций банки делятся на три основных вида: центральные, ком­мерческие и специализированные (рис. 12.3).

Рис. 12.3. Виды банков

Главную роль в банковской системе играютцентральные банки. Центральный банк страны наделен государством исключитель­ным правом эмиссии (выпуска) банкнот (банковских билетов) - денежных знаков, основных видов бумажных денег. Кроме того, этот банк обычно выполняет другие функции:

хранит государственные золотовалютные резервы, сохраняет резервные фонды (запасы) других кредитных учреждений;

дает ссуды коммерческим банкам;

обслуживает государственные учреждения;

проводит расчеты и переводные операции, контролирует де­ятельность кредитных учреждений;

регулирует количество денег в национальной экономике.

Коммерческие банки дают ссуды производственным предприя­тиям главным образом за счет денежных средств, привлекаемых ими в виде вкладов, и ведут расчеты между предпринимателями. В современных условиях эти банки являются учреждениями уни­версального характера. Они осуществляют операции на рынке ценных бумаг, ведут денежные дела клиентов и занимаются ва­лютными операциями.

Специализированные банки заняты преимущественно опреде­ленными видами финансово-кредитных операций. Например, инвестиционные банки осуществляют финансирование и долго­срочное кредитование капитальных вложений.Ипотечные банки предоставляют ссуды под залог недвижимости (земельных уча­стков, домов).Экспортно-импортные банки кредитуют внешнюю торговлю и ведут расчеты с иностранными контрагентами. В кре­дитную систему страны входятсберегательные кассы, сосредо­точивающие временно свободные денежные средства населения, а такжекредитные кооперативы, куда объединяются в основном мелкие товаропроизводители, берущие ссуды на началах взаи­мопомощи.

Во второй половине XX в. в банковском деле появились новые тенденции, которые раскрыли невиданные ранее организацион­ные, экономические и технические возможности банковского кредита.

Во-первых, резко усилился процессконцентрации и центра­лизации ссудного капитала, возникли банки-гиганты. Они с по­мощью различных экономических способов фактически подчи­няют маломощные кредитные учреждения.

Во-вторых, крупнейшие банки превратились во многоцелевые кредитно-финансовые учреждения, которые предоставляют кли­ентам 100-300 видов услуг. Они выпускают и реализуют ценные бумаги, начисляют и удерживают налоги, ведут счета аморти­зационных отчислений и другие бухгалтерские и расчетные опе­рации для клиентов. Все более расширяются консультационные и информационные услуги. Банковские специалисты, включая технических экспертов, непосредственно участвуют в выборе важ­нейших инвестиционных проектов промышленных и торговых фирм, помогают в ведении финансового хозяйства.

В-третьих, новой тенденцией в банковском деле является широкаяэлектронизация банковских услуг, для чего кредитные учреждения используют свои вычислительные центры, оснащен­ные мощными электронно-вычислительными машинами. Быстро увеличивается число автоматических расчетных палат как центров безналичных денежных перечислений. Электронная автомати­зация “розничных” банковских операций (по обслуживанию от­дельных вкладчиков) включают кассовые устройства, которые устанавливают в помещениях кредитных учреждений, крупных магазинах, аэропортах, на автобусных стоянках и т.д.

Наконец, сейчас для банковской системы характерно быстрое расширениебезналичных расчетов. Можно предположить, что в будущем подавляющая часть всех платежей будет проводиться с помощью банковских чеков, кредитных и дебетовых карточек и “электронных денег” (посредством переводов в рамках системы ЭВМ и перечислений, автоматически проводимых кредитными учреждениями по поручению клиентов).

Широкое распространение во всем мире получили, например, кредитные карточки - платежный документ для безналичной оп­латы товаров и услуг. Внешне он выглядит как пластиковая карточка с именем владельца, его личным номером или шифром, а также образцом подписи и указанием срока действия. Кредитная карточка предъявляется компьютерному устройству магазина или банка, которое дает команду соответствующему банку о немед­ленной оплате покупки или услуги. Кредитные карточки бывают следующих видов:

возобновляющиеся (например, “Виза”, “Мастеркард”) - для расчетов в магазинах, отелях, ресторанах. Они дают право ис­пользовать кредиты в определенных пределах. После погашения долга карточка возобновляется;

месячные (“Америкен экспресс”, “Динерз клаб”) - как пра­вило, для расчетов с туристическими фирмами. Эти карточки “путешествий и увеселений” не имеют лимита задолженности, но весь долг должен погашаться в конце месяца;

фирменные (“Трасткард”, “Америкен экспресс” и др.) - вы­пускаемые отдельными компаниями для оплаты служебных рас­ходов; они применяются на условиях месячных карточек;

премиальные, или золотые (“Америке голд кард”, “Голд Мастеркард”), - предназначенные для очень солидных клиентов;

кредит дается по льготной процентной ставке и не ограничен по сумме займа.

С 1975 г, впервые получили хождение дебит-карточки (в сис­теме “Виза” и “Мастеркард”). В этом случае применяются “элек­тронные деньги” (безналичные операции с помощью банковских компьютеров). Расчеты проводятся немедленно. При покупке товара владелец дебит-карточки вставляет ее в специальное пе­редающее устройство (“машины-кассиры” имеются во всех тор­говых точках, обслуживаемых данной системой), и на его пульте набирается определенная цифровая комбинация, которая тут же передается в банк. Банковский компьютер переводит сумму по­купок с ссудного счета покупателя на счет продавца (если счета находятся в одном и том же банке). Когда счета покупателя и продавца находятся в разных банках, то оплата покупки осу­ществляется через автоматический расчетный центр. Использо­вание “электронных денег” позволяет отказаться от льготного периода погашения кредита и, как показывает практика, при­носит больше прибыли за каждую сделку.

Теперь пора ознакомиться с выгодностью банковского дела.

§ 2. ПРИБЫЛЬНОСТЬ БАНКОВСКОГО БИЗНЕСА

Существуют разнообразные виды банков. Классификация этих финансовых структур осуществляется по ряду признаков:

• по форме собственности - государственные и коммерческие;
• по сфере деятельности - универсальные, специализированные;
• по размеру активов - крупнейшие, крупные, средние, мелкие.

Отдельно ведется классификация по специализации:

• сберегательные;
• инвестиционные;
• расчетные;
• ипотечные.

В нашей стране универсальных банков значительно больше, чем специализированных. Нужно отметить, что специализированные финансовые структуры могут осуществлять и иные процедуры вне своей специализации.

Виды банков в России

Данная классификация подходит под виды банков в России. В нашей стране есть Центральный Банк РФ, который выполняет контролирующую, регулирующую функции. Коммерческие банки получают прибыль от работы с клиентами, предлагают множество услуг.
Классификация коммерческих структур ведется и по происхождению капитала банка - организации с отечественным капиталом, где доля иностранных инвестиций не превышает 10%, и банки с иностранным капиталом, где капитал одного иностранного инвестора больше 10%. У обычных граждан уровень доверия к банкам с иностранным капиталом выше.

Основные виды банков

Нужно знать основные виды банков, чтобы осуществлять обдуманный выбор, когда вам нужно обратиться в одну из таких структур. Сберегательные учреждения специализируются на оформлении депозитов. Инвестиционные банки сотрудничают с представителями бизнеса, вкладывая средства в их развитие. Ипотечные организации предоставляют на жилье.

Типы банков

Классифицируют банковские структуры, помимо указанных критериев, по многочисленным параметрам. Анализируя организационно-правовую форму, выделяют типы банков акционерного, паевого состава. Первые образуют акционерные общества. Особенность - распределение выпускаемых облигаций между ограниченным кругом лиц (закрытые) либо свободное рыночное обращение акций (открытые). Вторые организованы при участии пайщиков, чьи взносы формируют уставной капитал.

Деление на типы включает классификацию согласно наличию филиальной сети. Бесфилиальные - учреждения, обслуживающие клиентов дистанционно. В посещении офисных центров нет необходимости. Филиальные - структуры, развивающие разветвленную сеть отделений. Аналогичные функции выполняют дополнительные офисы, что соответствует законодательству.

Коммерческие банки и их операции

Структура банковского рынка предусматривает наличие частных организаций, акционерный и уставной капитал которого не принадлежат государству. Ключевое место в перечне кредитных организаций занимают коммерческие банки и их операции. Клиентам в подобных заведениях предлагают разнообразные финансовые продукты, по качеству и широте не уступающие предложенным в государственных банках. Учреждения обеспечивают аккумуляцию денежных ресурсов посредством кредитования заемщиков, осуществления расчетной, эмиссионной деятельности.

Операции делят на активные, способствующие расширению клиентской сети посредством реализации кредитных продуктов, выгодных потребителям, и пассивные, увеличивающие количество депозитных . Наравне с государственными структурными подразделениями коммерческие банки производят расчетно-кассовое обслуживание, организуют трастовые, межбанковские операции, осуществляют валютную деятельность, торгуют ценными бумагами, что обеспечивает увеличение полученной прибыли.

Центральный банк и его функции

Центральный банк России представляет собой государственное учреждение, специализация которого заключается не только в осуществлении кредитования частных лиц, предпринимателей, бизнеса и всего сектора экономики, но и выступающее в роли производителя денег. По части эмиссии денег функцией Центробанка является обеспечение валютоустойчивости, регулировка банковской системы в целом. На значения изменений курсов, представленных ежедневно Центральным банком России на официальных источниках, равняются остальные банки.

Основа кредитно-банковской системы - Центральный банк. И его функции, номинированные ему органами власти, следующие: выпуск денег и управление валютой и государственными запасами золота, выполнение расчетов и сопутствующих операций, ведение политики рефинансирования банков, надзор за банковскими учреждениями страны, осуществление эффективной денежно-кредитной политики.

Характеристика Центрального банка

Государство не обходится без являющегося основой денежно-кредитной политики Центрального банка. ЦБ вместе с ценовой и налоговой политикой страны блюдут ее экономику. Характеристика Центрального банка: является эмиссионным механизмом, обеспечивающим ценность денег и ее поддержание за счет запасов золота, подконтролен правительству РФ и ответственен за сохранность государственных средств.

Государственный аппарат придерживается принципа полного контроля экономического сектора, доверяя ЦБ осуществление операций от его имени. На ЦБ возложены функции по контролю и стабилизации валюты. Эффективное управление помогает снизить уровень инфляции в стране, добиться показателей улучшения экономических показателей, не быть подвергнутым кризисным явлениям и колебаниям.

Сберегательный банк

Сберегательный банк России является крупнейшим коммерческим образованием в стране и Европе, подконтрольным ЦБ РФ. Предоставляет огромнейший перечень услуг банковской сферы. Находится в ТОП 20 рейтинге наиболее дорогих банков в мире.

Сберегательный банк получил свое название со времен СССР, когда основную долю сделок составляли депозитные вклады от граждан страны. Сбербанк СССР был ликвидирован в 1992 году. Многие вкладчики были разорены, компенсация вкладов, произведенная при правлении последних Президентов РФ, практически закончена. В 2001 банк был реорганизован в новое предприятие. На данный момент ведет деятельность во многих странах, инвесторами и клиентами являются крупнейшие во всем мире компании и лица. Ежегодная чистая прибыль банка насчитывает сотни миллиардов рублей.

Инвестиционное финансовое учреждение

Инвестиционное финансовое учреждение привлекает капитал на фондовых рынках, предлагая вырученные средства в качестве выпущенных ценных бумаг заемщикам для обеспечения увеличения прибыли. Цель: приобретение ликвидных ценных бумаг на капитал клиентов, желающих выгодно и надежно инвестировать свободные средства по типу рантье.

Чаще всего деятельность инвестиционных компаний сводится к манипуляциям активами на фондовых биржах путем участия в торгах, приобретению акций и облигаций. Инвестиционная деятельность малого числа финансовых учреждений касается кредитования технологических инноваций.

Основные функции банков

Основные функции банков касаются всех вариаций и возможностей получения финансовым учреждением прибыли с минимизацией рисков. Основные функции заключаются в максимально эффективном привлечении капитала и свободных денежных поступлений вкладчиков для их накопления и получения возможности таковыми вести выгодную кредитную политику. Другие функции: выполнение посреднических услуг по рассчетно-кассовому обслуживанию клиентов за комиссионное вознаграждение. Немаловажным направлением является консультационная помощь, способствующая получению актуальной экономической и финансовой помощи.

Банковские организации, имеющие индивидуальные направления деятельности, могут расширять перечень основных функций. В ряде случаев список уменьшается ввиду узкой специализации банков: ипотечный банк, кредитный банк, обслуживающий только юридических лиц и др.

Иностранные банки

Иностранные банки с позиции вкладчика являются более надежными, нежели отечественные учреждения. Граждане России помнят печальный опыт вкладчиков СССР, поэтому ищут возможность осуществления вкладов в банки других государств. Иностранных банков в России нет, но в полной мере работают дочерние компании крупных мировых корпораций, руководствующиеся исключительно российским законодательством.

В ходе проведенных исследовательских мероприятий выяснилось, что вкладчики доверяют дочерним иностранным предприятиям больше, чем Центральному банку России. Условия, ожидаемые клиента в банке с мировым именем, не отличаются от предложенных в национальных по принадлежности финансовых учреждениях. Ожидания населения заключаются в сложности обанкротить банковские филиалы компаний с мировым именем. Многие российские аналитики убеждают в расхожести такого мнения.

Совет от Сравни.ру: Выбирать банк для дальнейшего сотрудничества необходимо не по его виду, а основываясь на том, какие услуги вы будете тут использовать. Если условия сотрудничества вас устраивают, можно смело заключать договор.

Банки – это учреждения, обслуживающие кредитные отношения, денежный оборот и осуществляющие посредством кредитных, расчетных, кассовых операций учет и контроль за финансовыми операциями фирм и объединений.

Функции банков:

аккумуляция временных денежных средств гос-ва, фирм, п/п и граждан

предоставление долгосрочных и краткосрочных кредитов отраслям макроэк-ки

осуществление денежного расчета между фирмами, банками и гос. учреждениями

кассовое обслуживание фирм, п/п и объединений

выполнение эмиссионных операций и регулирование денежных обращений

проведение финансового контроля за целенаправленным использованием выданных кредитных средств.

Главное направление банковского дела:

универсализация банков – означает, что они могут выполнить широкий круг различных операций

специализация – выделяют следующие виды банков:

Центральные или эмиссионные банки, кот. осущ. руководство всей банковской системы страны, временно хранят свободные средства и обязательные резервы др. банков, предоставляют коммерческим банкам кредиты, монопольно осуществляют эмиссию денег, ведут кассовое использование бюджета и кредитуют гос-ва (ЦБРФ)

Коммерческие (депозитные) банки, кот. составляют основу кредитной системы страны и концентрируют основную часть кредитных ресурсов.

Инвестиционные банки – они ведут эмиссионно–учредительские операции, ведут куплю–продажу ценных бумаг на фондовой бирже. Они отличаются от коммерческих банков тем, что не принимают депозитов, не ведут расчетных операций и не предоставляют долгосрочные ссуды.

Сберегательные банки – отличаются от сберегательных касс более широким кругом операций, что сближает их с коммерческими банками.

Специализированные банки (ипотечные, внешнеторговые, строительные и др.)

Существует также классификация банков по формам собственности:

Акционерные

Муниципальные и коммунальные – собственность местных органов власти

Смешанные

Мегосударств-ные.

В современном мире самой распространенной формой банковского предпринимательства является коммерческий банк.

Мобилизацию всех денежных средств и их трансформацию в ссудный капитал обеспечивает банковская система, которая включает в настоящее время три основные группы кредитно-финансовых институтов:

♦ центральный банк;

♦ коммерческие банки;

♦ специализированные кредитно-финансовые учреждения.

В центре кредитной системы находится центральный банк, который, как правило, принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики. Центральный банк монополизирует выпуск (эмиссию) кредитных денег в наличной форме (банкнот), аккумулирует и хранит кассовые резервы других кредитных учреждений, официальные золотовалютные резервы государства, осуществляет кредитование коммерческих банков, кредитует и выполняет расчетные операции для правительства, осуществляет контроль за деятельностью прочих кредитных институтов.

Вторым элементом современной банковской системы являются коммерческие банки - кредитные учреждения универсального характера (их называют также финансовыми универмагами, «супермаркетами кредита»), которые производят кредитные, фондовые, посреднические операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всего народного хозяйства.

Третий элемент банковской системы - специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основных операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. К их числу относятся инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды и инвестиционные компании.

♦ Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг. Они привлекают капитал путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков.

♦ Сберегательные учреждения (взаимно-сберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы) аккумулируют сбережения населения и вкладывают денежный капитал в основном в финансирование коммерческого и жилищного строительства.

♦ Страховые компании, главная функция которых - страхование жизни, имущества и ответственности, превратились в настоящее время в важнейший канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики. Основное внимание страховые общества сосредоточили на финансировании крупнейших корпораций в области промышленности, транспорта и торговли.

♦ Пенсионные фонды, как и страховые компании, активно формируют страховой фонд экономики, который приобретает все большую роль в процессе расширенного воспроизводства. Пенсионные фонды вкладывают свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства, осуществляя таким образом финансирование, как правило долгосрочное, экономики и государства.

♦ Инвестиционные компании выполняют роль промежуточного звена между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании различаются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса ее собственных акций. Основной сферой приложения капитала

инвестиционных компаний служат акции корпораций.

В современных условиях специализированные кредитно-финансовые институты заняли важнейшее место на рынке ссудных капиталов, превратившись в основной резервуар долгосрочного капитала на денежном рынке, существенно потеснив в этой сфере коммерческие банки. Однако падение удельного веса коммерческих банков в совокупных активах кредитно-финансовых учреждений не означает, что их роль в экономике уменьшилась. Они продолжают осуществлять важнейшие функции банковской системы: депозитно-чековую эмиссию, коммерческий кредит, краткосрочное финансирование и т.д.

Банки - это специализированные кредитно-финансовые учреждения, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.

Основные функции банков:

1) мобилизация (концентрация) временно свободных денежных средств и их последующее распределение в форме кредита;

2) ведение денежных расчетов между экономическими субъектами;

3) превращение в капитал денежных сбережений населения и денежных доходов субъектов экономики.

Банковская система - это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. В банковскую систему входят специализированные организации, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений (расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организаций, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами).

Сложившаяся банковская система имеет двухуровневую

структуру:

1) верхний уровень - Центральный банк (ЦБ);

2) нижний уровень - коммерческие банки и кредитно-финансовые организации (рис. 17.5).

Рис. 17.5. Банковская система РФ

По функциональному назначению и характеру осуществляемых операций различают банки эмиссионные, коммерческие, специализированные (инвестиционные, сберегательные, ипотечные и др.).

Особое место в банковской системе принадлежит центральным банкам.

Под эмиссионным банком подразумевают Центральный банк страны. Он принадлежит государству. Ему предоставлено монопольное право на эмиссию банкнот (выпуск денег и ценных бумаг), он осуществляет обмен валюты. Он не ведет дел с отдельными предпринимателями, а действует через другие банки, предоставляет им кредит. В большинстве стран центральный банк находится в собственности государства и подчиняется верховному органу государственной власти или правительству. Центральный (эмиссионный) банк руководит всей кредитно-валютной системой страны, обладает исключительным эмиссионным правом и хранит золотовалютные резервы государства, контролирует, регулирует деятельность коммерческих банков и хранит их временно свободные резервные средства.

Основу всей кредитной системы составляют коммерческие

банки. Коммерческие банки-это универсальные банки, занимающиеся непосредственным кредитованием всех субъектов экономики, в т.ч. предпринимательства. Они предоставляют ссуды, осуществляют весь набор банковских операций, участвуют в организации акционерных обществ распространением ценных бумаг. Коммерческие банки возникали и развивались по мере индустриализации. Первые коммерческие банки появились в XVIII-XIX вв., их клиентами являлись преимущественно владельцы предприятий.

Основные функции коммерческих банков:

1) мобилизация временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения и превращение их в капитал;

2) кредитование предприятий, государства, населения;

3) расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

В настоящее время коммерческие банки - это универсальные кредитные учреждения, основной целью деятельности которых является получение прибыли. Они имеют широкую сеть филиалов, отделений и представительств, разветвленную внутреннюю функциональную структуру управления (отделы и службы, осуществляющие непосредственно операционную деятельность банка, обслуживающие операционные звенья,

а также администрацию, отвечающую за вопросы банковского менеджмента).

Деятельность коммерческих банков на протяжении всего периода их существования регулировалась специальным финансовым законодательством, что, с одной стороны, ограничивало сферу деятельности, с другой - повышало их конкурентоспособность по сравнению с другими финансовыми институтами.

Специализированные банки выбирают для себя особые сферы деятельности. К ним относятся:

1) инвестиционные банки, занимающиеся финансированием и кредитованием капитальных вложений;

2) ипотечные банки, предоставляющие кредиты под залог недвижимости (земельных участков, домов, сооружений);

3) экспортно-импортные банки, осуществляющие кредитование внешней торговли;

4) сберегательные банки, концентрирующие сбережения населения и передающие их в распоряжение предпринимателей.

По территориальному признаку банки делятся на республиканские, региональные, межрегиональные, местные, национальные, международные.

По способности формирования уставного капитала банки делятся на акционерные и паевые.

По степени независимости банки разделяют на самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), филиальные.

По видам банковских операций различают:

1) депозитные банки - занимаются предоставлением депозитов и краткосрочных ссуд в непродолжительное время (3-6 месяцев);

2) инвестиционные банки - мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и предоставляют его заемщикам в виде вложений в ценные бумаги; они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги;

3) ипотечные банки - специализированные банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог недвижимости, аккумулирующие средства юридических и физических лиц путем выпуска ценных бумаг (акций и облигаций). Их особенность в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала, и использованием недвижимости и земли как залога при кредитовании. Неуплата задолженности в срок влечет за собой потерю недвижимости;

4) сберегательные банки, совершающие сберегательные и доверительные операции.

Кроме того, созданы крупные международные банки. Банк международных расчетов (БМР) - межгосударственный банк, совмещающий проведение чисто коммерческих операций для центральных банков с ролью организатора и участника международного валютного содружества. Создан в 1930 г. В числе учредителей БМР - центральные банки Бельгии, Великобритании, Германии, Италии и Франции, а также Японии и США. В течение 2 лет после учреждения БМР на его акции подписались 19 банков стран Европы.

К началу 1980-х гг. центральным банкам принадлежало 3/4 капиталов БМР.

БМР - преимущественно европейская организация, поддерживающая тесные связи с Федеральной резервной системой (ФРС) США.

Согласно уставу БМР:

1) способствует сотрудничеству между центральными банками и обеспечивает дополнительные благоприятные условия международных финансовых операций;

2) действует в качестве доверенного лица при осуществлении международных финансовых операций.

Еще одна задача БМР - использование технического аппарата и опыта банка для различных международных финансовых соглашений.

Высшим органом БМР является собрание акционеров, созываемое ежегодно.

Международный валютный фонд (МВФ) - международная валютно-финансовая организация со статусом специализированного учреждения ООН, действующая с 1946 г. Россия - член МВФ с 1992 г. Штаб-квартира фонда - в Вашингтоне, отделения - в Париже и Женеве. Количество государств - членов МВФ-182.

Официальные цели МВФ:

1) способствовать процессу сбалансированного роста международной торговли;

2) содействовать сбалансированности обменных курсов валют;

3) оказывать помощь в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между государствами-членами, а также устанавливать валютные ограничения, препятствующие росту мировой торговли;

4) предоставлять государствам-членам финансовые ресурсы.

Международный банк реконструкции и развития (МБРР) - межгосударственный инвестиционный институт; одна из крупнейших международных финансовых организаций. Учрежден одновременно с МВФ. МБРР - специализированное финансовое учреждение ООН со штаб-квартирой в Вашингтоне (США). Функционирует с 1946 г. Количество стран - членов Банка - 180. Членами МБРР могут быть только страны, вступившие в МВФ. Официальные цели МБРР - содействие и помощь в реконструкции и развитии экономики стран - членов Банка путем предоставления им долгосрочных кредитов и гарантий.

Банковская система России - совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Включает в себя два уровня - Центральный банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации. Ключевое звено системы - Банк России. По действующему законодательству его уставный капитал и иное имущество составляет федеральная собственность, которой он владеет, пользуется и распоряжается. Однако государство отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства. Банк России - юридическое лицо, с той лишь особенностью, что оно не имеет устава и не регистрируется в налоговых органах. Банк России - некоммерческая организация, получение прибыли не является целью его деятельности. Прибыль после направления ее в резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета. Источники получения прибыли - процентные доходы по кредитам и депозитам, доходы от операций с ценными бумагами и драгоценными металлами, полученные дивиденды по паям и акциям и др.

Основные цели деятельности Банка России:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Банк России имеет право эмитировать наличные деньги, изымая их из обращения, принимая решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет. Разрабатывает и дает жизнь единой денежно-кредитной политике. Основные инструменты и методы:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативные обязательства резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование банков;

5) валютное регулирование;

6) установление ориентиров роста денежной массы.

Непосредственно сам или через создаваемый при нем орган осуществляет банковское регулирование и надзор, главными целями которых являются поддержание стабильной банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Высшим органом Банка России является совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления его деятельности. Что касается второго уровня банковской системы, т.е. кредитных организаций, то все они - коммерческие структуры со статусом юридического лица. Основным мотивом их деятельности является получение прибыли. На осуществление кредитных операций они должны получать специальное разрешение (лицензию) Банка России. Кредитные организации образуются на основе различных форм собственности - частной, государственной, муниципальной, собственности общественных объединений и т.п.

Тема 14. МОНЕТАРНАЯ ПОЛИТИКА. БАНКИ

Тема 13. Функции, способ измерения и история денег

Возникновение денег и их функции.

Денежные агрегаты М1, М2, М3. скорость обращения денег.

Ставка процента и спрос на деньги.

Предложение денег.

Уравнение Фишера.

Равновесие на рынке денег.

Литература: О Д

Исторически элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, уче­ту обязательств до наступления срока, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по со­ставлению актов и др. Позднее по распоряжению своих кли­ентов кредиторы начинают выполнять расчеты и другие опе­рации.

По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. К перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые, в частности такая, как управление капиталом, приносящим проценты.

Банки стали обслуживать весь процесс производства и полу­чили возможность влиять на него. В дополнение к традицион­ным задачам банков - организация денежного оборота и кре­дитных отношений - в их функции входят также осуществле­ние финансирования экономики, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные операции, приобретение обязательств по поручительствам, предоставление консультаций.

Сущность банка раскрывают его функции:

1. функция аккумуляции временно свободных денежных средств. Банк собирает не столько свои, сколько чужие вре­менно свободные средства. Собранные денежные ресурсы ис­пользуются им не на свои, а на чужие потребности. Собствен­ность на аккумулируемые ресурсы сохраняется за первона­чальным кредитором (клиентами банка).

2. функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот хозяйствующих субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен,
оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики стра­ны в целом.

3. посредническая функция, в соответствии с которой де­ятельность банка понимается как посредника в платежах. Че­рез банки проходят платежи предприятий, правительства и населения. Банк получает возможность трансформировать размер, сроки и управления капиталов в соответствии с воз­никающими потребностями экономики. Посредническая функция, таким образом, становится скорее функцией транс­формации ресурсов.

Таким образом, банк - это финансовая организация, про­изводящая разнообразные виды операций с деньгами и цен­ными бумагами и оказывающая финансовые услуги прави­тельству, фирмам, частным лицам и другим банкам.

Если в стране имеются банки, кредитные учреждения, а также организации, которые выполняют отдельные банков­ские операции, то можно говорить о наличии банковской сис­темы. Помимо них в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредит­ных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с цен­ными бумагами, организации, определяющие рейтинги бан­ков, обеспечивающие их специальным оборудованием и ин­формацией, специалистами и т. д. При этом банки и кредит­ные учреждения взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с центральным банком, другими орга­нами государственной власти, а также друг с другом.

Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка ли­бо есть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как эле­мент рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус - это центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус - коммерческие банки и кредитные учреждения. Особое место и роль центрального бан­ка в финансовой системе современного государства определя­ются уровнем и характером развития рыночных отношений.

Центральный банк страны является главным звеном банков­ской системы государства, это прежде всего посредник между го­сударством и экономикой. В различных государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссион­ные, резервные. Центральные банки возникли как коммерче­ские банки, наделенные правом эмиссии банкнот.

В конце XIX - начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным, а за­тем просто центральным банком. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике - защищать поку­пательную способность денег и помогать нормальному функ­ционированию финансовых рынков.

Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей экономики или предприятий, а в интересах госу­дарства в целом. При этом центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

Традиционно центральный банк выполняет четыре основ­ные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот; является банком банков; банкиром правительства; проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор. Раскроем эти функции:

1. за центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отно­шении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значе­ние банкнотной эмиссии;

2. центральный банк не имеет дела непосредственно с фир­мами и населением. Его главной клиентурой являются ком­мерческие банки, выступающие как бы в роли посредников между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т. е. их резервы в качестве гарантийного фонда для погашения де­позитов. Принимая на хранение резервы коммерческих бан­ков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции;

1. центральный банк тесно связан с государством. В каче­стве банкира правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства. Центральный банк, как правило, осуществляет кассовое ис­полнение государственного бюджета. Центральный банк от имени правительства регулирует резервы иностранной валю­ты, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов, осуществляет регулирование между­ народных расчетов, платежных балансов, участвует в операци­ях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях;
2. Все перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регули­рования всей денежно-кредитной системы страны, а тем са­мым и регулирования экономики. Функция денежно-кредит­ного (монетарного) регулирования и банковского надзора яв­ляется на современном этапе важнейшей функцией централь­ного банка.

Коммерческие банки представляют второй уровень банков­ской системы. Современные коммерческие банки - это банки, непосредственно обслуживающие фирмы и население. Ос­новная цель функционирования коммерческих банков - по­лучение максимальной прибыли.

Основными функциями коммерческих банков являются: мо­билизация временно свободных денежных средств и превра­щение их в ссудный капитал; кредитование фирм, государства и населения; расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Конкретным проявлением банковских функций на прак­тике являются операции коммерческого банка:

1.привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

2.предоставление кредитов за счет собственных и привлеченных средств;

3.открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4.осуществление расчетов по поручению клиентов;

1. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

6.управление денежными средствами по договору с собст­венником или распорядителем средств;

1. покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты;
2. осуществление операций с драгоценными металлами;
3. выдача банковских гарантий и некоторые другие.

Особая разновидность кредитно-финансовых учреждений - инвестиционные компании, вкладывающие средства пай­щиков (акционеров) в ценные бумаги различных компаний. Важную роль в кредитной системе играют сберегательные учреждения: сберегательные банки, аккумулирующие сбере­жения населения и предоставляющие их другим кредитно-фи­нансовым институтам и государству; ссудно-сберегательные ассоциации и профсоюзы, которые по форме являются коопе­ративными учреждениями, использующими ссудный капитал для кредитования жилищного строительства. Кредитная сис­тема включает также небанковские учреждения, которые осуществляют банковские операции (например, финансируют фирмы, предоставляют долгосрочные кредиты предприяти­ям). Наиболее значительными из них являются страховые компании, которые получают взносы от тех, кто страхует свое имущество или жизнь, и выплачивают страховые премии в случае пожара, смерти и т.п. Хотя страховое дело представ­ляет собой самостоятельный вид деятельности, страховые компании тесно связаны с кредитной системой и даже кон­курируют с банками. Страховые компании сами используют мобилизованные ими денежные средства в качестве кредит­ных ресурсов путем покупки ценных бумаг предприятий и облигаций государственных займов. Долгосрочный характер ресурсов, которыми они располагают, позволяет им высту­пать крупнейшим инвестором на рынке ценных бумаг.

Пенсионные фонды аккумулируют средства пенсионно­го обеспечения. Подобно страховым компаниям, они обла­дают значительным капиталом, который используется в основном для финансирования крупных промышленных компаний путем выпуска акций и облигаций.

Особое место в кредитной системе занимают фондовые биржи, главной целью которых является обеспечение эф­фективного рынка для продажи и покупки ценных бумаг. Размещение акций и облигаций через фондовую биржу осуществляется главным образом крупными банками.

Кредитная система включает также ряд звеньев, игра­ющих второстепенную роль в кредитном механизме: фи­нансовые компании, брокерские фирмы и т.п. Они выпол­няют функции, связывающие различные секторы рынка ссудных капиталов в единую систему.

Кроме национальных кредитно-финансовых институ­тов существуют и межгосударственные кредитные институты: Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития, Банк международных расчетов и др.

Банковские операции делятся на пассивные, т.е. опера­ции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, и активные, т.е. те, посредством которых банки размеща­ют эти ресурсы. Банковские ресурсы включают собствен­ный капитал банков и депозиты, принимаемые банком у клиентов. Собственный капитал складывается из акцио­нерного капитала, резервов и накоплений прибыли. Так, удельный вес собственного капитала в ресурсах банков в 80-е гг. не превышал 10 %. Состояние собственных и привлеченных средств, их источники и размещение отра­жаются в балансовом отчете банка, который представляет собой определенное расположение бухгалтерской инфор­мации о состоянии дел банка, показывающее баланс между активами с левой стороны отчета и пассивами - с правой. В активы включаются объекты собственности банка: на­личность, имущество, ценные бумаги, ссуды и т.д., в пассивы -все требования, выставленные банку, кроме требований его владельцев. В статьях пассива важнейшее значение имеют банковские депозиты.

Депозиты делятся на две группы: срочные и до востре­бования, или текущие. Срочные – могут быть истребованы вкладчиком по истечении определенного срока. До востре­бования или текущие, могут быть изъяты в любое время. Преобладающая часть депозитов приходится на вклады до востребования.

Активные операции банков включают срочные и бес­срочные ссуды, которые банки выдают своим клиентам. Срочные ссуды подлежат погашению по истечении опреде­ленного срока (месяца, года, трех лет и т.д.). По бессроч­ным ссудам банк вправе потребовать от клиента возврата денег в любое время. По своим объектам активные опера­ции банков подразделяются на вексельные, подтоварные, фондовые, бланковые.